一、單選題

1、《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》加強(qiáng)了對(duì)商業(yè)銀行()的信息披露要求。

A.資本計(jì)量和管理

B.公司治理情況

C.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度

D.年度重大事項(xiàng)

2、法律風(fēng)險(xiǎn)與違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系是()。

A.違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)

B.兩者產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)相同

C.兩者有關(guān)但又有區(qū)別

D.兩者產(chǎn)生的原因相同

3、某商業(yè)銀行資產(chǎn)總額為300億元，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額為200億元，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露為250億元，預(yù)期損失為4億元，則該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率為()。

A.1.33%

B.1.60%

C.2.00%

D.3.08%

4、對(duì)企業(yè)進(jìn)行生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分析的時(shí)候，對(duì)國內(nèi)企業(yè)來說，存在的最突出的問題是()。

A.經(jīng)營管理不善

B.企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量不過硬

C.企業(yè)職工知識(shí)水平偏低

D.企業(yè)治理結(jié)構(gòu)不完善

5、商業(yè)銀行的資產(chǎn)為1000億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為3年；負(fù)債為900億元，負(fù)債加權(quán)平均久期為2.5年。根據(jù)久期分析法，如果市場(chǎng)利率下降，則其流動(dòng)性()。

A.不變

B.增強(qiáng)

C.無法判斷

D.減弱

6、下列關(guān)于商業(yè)銀行反洗錢管理措施的表述中，錯(cuò)誤的是()。

A.客戶身份贅料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束后，均應(yīng)當(dāng)至少保存五年

B.商業(yè)銀行的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對(duì)反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施負(fù)責(zé)

C.商業(yè)銀行在為客戶提供一次性金融服務(wù)時(shí)，不需要客戶出示身份證明文件

D.通過第三方識(shí)別客戶身份，如第三方未采取客戶身份識(shí)別措施，由商業(yè)銀行承擔(dān)未履行客戶身份識(shí)別義務(wù)的責(zé)任

7、()是管理利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)非常有效的辦法。

A.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

B.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

C.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

D.風(fēng)險(xiǎn)分散

8、不屬于按照信貸產(chǎn)品分類的個(gè)人客戶是()。

A.假按揭

B.汽車消費(fèi)貸款

C.信用卡貸款

D.違約概率

9、銀行賬戶中的項(xiàng)目通常按()計(jì)價(jià)。

A.名義價(jià)值

B.市場(chǎng)價(jià)值

C.歷史成本

D.公允價(jià)值

10、某銀行2008年年初正常類貸款余額為10000億元，其中在2008年年末轉(zhuǎn)為關(guān)注類、次級(jí)類、可疑類、損失類的貸款金)之和為900億元，期間正常類貸款因回收減少了800億元，則正常類貸款遷徙率為()。

A.7.0%

B.8.0%

C.9.8%

D.9.0%

二、多選題

1、商業(yè)銀行貸款定價(jià)應(yīng)當(dāng)考慮的主要因素包括()。

A.借款人在銀行持有的補(bǔ)償余額

B.貸款發(fā)放的相關(guān)費(fèi)用

C.貸款的到期期限

D.借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)水平

E.銀行的資金成本

2、實(shí)施積極的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略的作用包括()。

A.增進(jìn)市場(chǎng)信心，向外界表明銀行有能力償還借款，是值得信賴的

B.確保銀行有能力履行貸款承諾，穩(wěn)固客戶關(guān)系

C.控制最高風(fēng)險(xiǎn)水平、提供風(fēng)險(xiǎn)參考基準(zhǔn)和滿足監(jiān)管要求

D.避免銀行資產(chǎn)廉價(jià)出售，損害股東利益

E.降低銀行借人資金時(shí)所需支付的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)

3、下列關(guān)于股票的表述中，正確的有(　　)。

A、股票是一種債權(quán)憑證

B、股票的實(shí)質(zhì)是公司的產(chǎn)權(quán)證明書

C、股票是股份公司發(fā)行的有價(jià)證券

D、股票能夠給持有者帶來潛在增值收益

E、股票表明投資者的投資份額及其權(quán)利和義務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)存在于()等表內(nèi)業(yè)務(wù)中。

A.貸款

B.債券投資

C.信用擔(dān)保

D.貸款承諾

E.衍生產(chǎn)品交易

4、下列()情形可能使商業(yè)銀行在一國或地區(qū)的經(jīng)營面臨國別風(fēng)險(xiǎn)。

A.該國或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況惡化

B.該國或地區(qū)資產(chǎn)被國有化或被征用

C.該國或地區(qū)外匯管制或貨幣貶值

D.該國或北區(qū)政府拒付對(duì)外債務(wù)

E.該國或地區(qū)政治和社會(huì)動(dòng)蕩

5、商業(yè)銀行在識(shí)別和分析集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的過程中，應(yīng)當(dāng)()。

A.及時(shí)全面收集、調(diào)查、核實(shí)企業(yè)集團(tuán)內(nèi)客戶及其關(guān)聯(lián)方的授信記錄

B.授信工作人員應(yīng)當(dāng)盡職受理和調(diào)查評(píng)價(jià)

C.授信工作人員應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注客戶的注冊(cè)資金、股權(quán)分布、股權(quán)占比的變更情況

D.識(shí)別頻率與額度授信周期應(yīng)當(dāng)保持一致

E.對(duì)所有集團(tuán)法人客戶的構(gòu)架圖必須每年進(jìn)行維護(hù)

三、判斷題

1、對(duì)于授信權(quán)限的管理，根據(jù)不同銀行的具體情況不同，可以不用在設(shè)立授信權(quán)限方面作出職責(zé)安排和相關(guān)規(guī)定。()

A.對(duì)

B.錯(cuò)

2、可能危及商業(yè)銀行安全的事件很少，所以必須利用相關(guān)的外部數(shù)據(jù)來解決銀行評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)因內(nèi)部損失數(shù)據(jù)有限、樣本過少而導(dǎo)致統(tǒng)計(jì)結(jié)果失真的問題。()

A.對(duì)

B.錯(cuò)

3、內(nèi)部審計(jì)是一種獨(dú)立、客觀的確認(rèn)和咨詢活動(dòng)，旨在增加價(jià)值和改善組織的運(yùn)營。()

A.對(duì)

B.錯(cuò)

4、商業(yè)銀行外包管理的組織架構(gòu)包括董事會(huì)、高級(jí)管理層及風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。()

A.對(duì)

B.錯(cuò)

5、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理只需做好流動(dòng)性安排，不需要管理其他各類主要風(fēng)險(xiǎn)。()

A.對(duì)

B.錯(cuò)

參考答案及解析：

一、單選題

1、【答案】A

【解析】中國銀監(jiān)會(huì)于2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》中關(guān)于信息披露的要求側(cè)重與商業(yè)銀行資本計(jì)量和管理相關(guān)信息的披露。

2、【答案】C

【解析】法律風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動(dòng)無法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭(zhēng)議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰，進(jìn)而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)商業(yè)目的的風(fēng)險(xiǎn)。廣義上，違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與法律風(fēng)險(xiǎn)密切相關(guān)，但又各不相同。

3、【答案】B

【解析】由題可得，預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露×100%=4/250×100%=1.6%。題中給出的資產(chǎn)總額和風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額都是干擾項(xiàng)。

4、【答案】A

【解析】就國內(nèi)企業(yè)而言，生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分析中最突出問題是經(jīng)營管理不善，主要表現(xiàn)為總體經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)、原料供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)以及銷售風(fēng)險(xiǎn)。

5、【答案】B

【解析】根據(jù)久期分析法，利率變化對(duì)該商業(yè)銀行整體價(jià)值的影響如下：資產(chǎn)價(jià)值變化△1=-[總資產(chǎn)的加權(quán)平均久期×總資產(chǎn)×市場(chǎng)利率變化/(1+市場(chǎng)利率)]；負(fù)債價(jià)值變化△2=-[總負(fù)債的加權(quán)平均久期×總資產(chǎn)×市場(chǎng)利率變化/(1+市場(chǎng)利率)]；整體價(jià)值變化=△1-△2。將本題數(shù)據(jù)帶入上述公式可得，整體價(jià)值變化=-[3×1000×市場(chǎng)利率變化/(1+市場(chǎng)利率)]+[2.5×900×市場(chǎng)利率變化/(1+市場(chǎng)利率)]=(-3000+2250)×市場(chǎng)利率變化/(1+市場(chǎng)利率)=-750×市場(chǎng)利率變化/(1+市場(chǎng)利率)>0，即商業(yè)銀行韻整體價(jià)值上升了，其流動(dòng)性可能因此而增強(qiáng)。

6、【答案】C

【解析】商業(yè)銀行在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者為客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求客戶出示真實(shí)有效的身份證件或者其他身份證明文件，進(jìn)行核對(duì)并登記。

7、【答案】C

【解析】風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是管理利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)非常有效的辦法。由近年來信用衍生產(chǎn)品的不斷創(chuàng)新和發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖也被廣泛用來管理信用風(fēng)險(xiǎn)。

8、【答案】D

【解析】假按揭風(fēng)險(xiǎn)屬于個(gè)人住宅抵押貸款的風(fēng)險(xiǎn)分析，所以A正確；汽車消費(fèi)信貸，信用卡消費(fèi)信貸屬于個(gè)人零售貸款的風(fēng)險(xiǎn)分析，所以BC正確；D項(xiàng)中的違約概率屬于客戶信用評(píng)級(jí)的內(nèi)容，不屬于按照信貸產(chǎn)品分類的個(gè)人客戶，本題答案選D。

9、【答案】C

【解析】銀行賬戶中的項(xiàng)目通常按歷史成本計(jì)價(jià)。

10、【答案】C

【解析】由題可得，正常類貸款遷徙率=期初正常類貸款向下遷徙金額/(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額)×100%=900/(10000-800)×100%)=9.8%。

二、多選題

1、【答案】BCDE

【解析】A項(xiàng)，補(bǔ)償余額是銀行要求借款人在銀行中保持按貸款限額或?qū)嶋H借用額一定百分比計(jì)算的最低存款余額，不屬于貸款定價(jià)考慮的主要因素。

2、【答案】ABDE

【解析】商業(yè)銀行的流動(dòng)性狀況直接反映了其從宏觀到微觀的所有層面的運(yùn)營狀況及市場(chǎng)聲譽(yù)。實(shí)施積極的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略，保持良好的流動(dòng)性狀況能夠?qū)ι虡I(yè)銀行的安全、穩(wěn)健運(yùn)營產(chǎn)生積極作用：①增進(jìn)市場(chǎng)信心，向外界表明銀行有能力償還借款，是值得信賴的；②確保銀行有能力履行貸款承諾，穩(wěn)固客戶關(guān)系；③避免銀行資產(chǎn)廉價(jià)出售，損害股東利益；④降低銀行借入資金時(shí)所需支付的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。選項(xiàng)C是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額的作用。

3、【答案】AB

【解析】信用風(fēng)險(xiǎn)既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于信用擔(dān)保、貸款承諾及衍生產(chǎn)品交易等表外業(yè)務(wù)。

4、【答案】ABCDE

【解析】國別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、傳染風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、間接國別風(fēng)險(xiǎn)七類。D項(xiàng)是主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)；C項(xiàng)是貨幣風(fēng)險(xiǎn)；B項(xiàng)是政治風(fēng)險(xiǎn)，A、E項(xiàng)是間接國別風(fēng)險(xiǎn)。

5、【答案】ABCDE

【解析】A、B、C、D、E五項(xiàng)說法均正確。

三、判斷題

1、【答案】B

【解析】商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理制度必須在設(shè)立授信權(quán)限方面作出職責(zé)安排和相關(guān)規(guī)定，并對(duì)彈性標(biāo)準(zhǔn)做出明確的定義。

2、【答案】A

【解析】由于那些可能危及商業(yè)銀行安全的低頻率、高損失事件是很稀少的，所以，必須利用相關(guān)的外部數(shù)據(jù)(無論是公開數(shù)據(jù)還是行業(yè)整合數(shù)據(jù))來解決多數(shù)商業(yè)銀行評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)因內(nèi)部損失數(shù)據(jù)有限、樣本數(shù)過少而導(dǎo)致統(tǒng)計(jì)結(jié)果失真的問題。因此，本題的敘述是正確的。

3、【答案】A

【解析】國際內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)(IIA)對(duì)內(nèi)部審計(jì)的最新定義為：“內(nèi)部審計(jì)是一種獨(dú)立、客觀的確認(rèn)和咨詢活動(dòng)，旨在增加價(jià)值和改善組織的運(yùn)營。它通過應(yīng)用系統(tǒng)的、規(guī)范的方法，評(píng)價(jià)并改善風(fēng)險(xiǎn)管理、控制和治理過程的效果，幫助組織實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)。”內(nèi)部審計(jì)通過提供多種方式的服務(wù)為組織增加價(jià)值，IIA最新的內(nèi)部審計(jì)定義將內(nèi)部審計(jì)工作集中于確認(rèn)和咨詢服務(wù)兩方面。

4、【答案】B

【解析】商業(yè)銀行外包管埋的組織架構(gòu)包括董事會(huì)、高級(jí)管理層及外包管理團(tuán)隊(duì)。

5、【答案】B

【解析】流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成的原因更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生除了因?yàn)樯虡I(yè)銀行的流動(dòng)性計(jì)劃可能不完善之外，信用、市場(chǎng)、操作等風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的管理缺陷同樣會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行的流動(dòng)性不足，甚至引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散，造成整個(gè)金融系統(tǒng)出現(xiàn)流動(dòng)性困難。因此，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理除了應(yīng)當(dāng)做好流動(dòng)性安排之外，還應(yīng)當(dāng)有效管理其他各類主要風(fēng)險(xiǎn)。因此，本題的敘述是錯(cuò)誤的。