企業(yè)所得稅年報需要哪些數(shù)據(jù)?

企業(yè)所得稅報稅流程:

1、進(jìn)入到所在地的稅務(wù)局網(wǎng)站;

2、點擊企業(yè)所得稅年度申報;

3、導(dǎo)出企業(yè)所得稅年報的電子檔樣版;

4、根據(jù)匯算清繳的報告來填寫;

5、填寫完畢后,將電子檔導(dǎo)入申報就可以了.

詳細(xì)操作如下:

1、收入明細(xì)表根據(jù)利潤表本年累計數(shù)分項填寫.

2、成本費用明細(xì)表一項項填寫即可,營業(yè)外支出要分拆,根據(jù)實際,分類填寫.

3、納稅調(diào)整項目表這個很關(guān)鍵,按照賬目一項項填寫,具體參考所得稅法暫行條例,需要調(diào)增的就調(diào)增.不需要就如實填寫.很多事要先填寫后面的附表的,就先填附表.

4、企業(yè)所得稅虧損彌補明細(xì)表

5、稅收優(yōu)惠明細(xì)表如果你沒有稅收優(yōu)惠項目,前面都是0,把從業(yè)人數(shù)、資產(chǎn)總額和所屬行業(yè)填寫一下即可.

6、境外所得稅抵免.

7、以公允價值計量資產(chǎn)納稅調(diào)整表我填寫的基本都是0.

8、廣告費和業(yè)務(wù)宣傳費調(diào)整表有的話就按實際填寫.

9、折舊攤銷注意折舊的年限不要低于稅法要求,否則調(diào)增,要對固定資產(chǎn)分類再填表.

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